Abt. I/9 Betrugsbekämpfung
Über die Ressortgrenzen hinweg ...
- haben wir den internationalen und nationalen Überblick über Risiken und Betrugsfelder bei Steuer und Zoll von der Mustererkennung zur Prävention und Bekämpfung von Betrug
- leisten wir Übersetzungsarbeit von der Theorie in die Praxis
- kooperieren wir mit EU Institutionen, internationalen Finanzverwaltungen und verschiedenen internationalen Agenturen
- identifizieren wir Betrugsszenarien
- sind wir Informationsdrehscheibe
- schlagen wir effiziente Maßnahmen vor
- und koordinieren die Betrugsbekämpfungseinheiten der Finanzverwaltung bei der Umsetzung dieser Maßnahmen
Steuerbetrug
- Directive on Administrative Cooperation (DAC) 1-6
- Karussellbetrug
- KFZ-Betrug
- Arbeitnehmerveranlagungs-Betrug
- E-commerce/digital economy
- Multilaterale Kontrolle
- Cum-Ex-Betrug (Kapitalertragsteuer-Rückerstattungs-Betrug)
- EUROFISC
- OECD Task Force Tax and Other Crimes
Zollbetrug
- Unterfakturierung
- E-commerce aus Drittländern (Abschaffung der € 22 EUSt-Freigrenze)
- Anti-Dumping
- Schmuggel (Zigaretten, Mineralöl, Drogen und andere Verbotswaren)
- EU-Rechtsvorschriften im Zollbereich (Amtshilfe-Verordnung, Bargeld-Verordnung, Zollinformationssystem, Neapel II)
- Kooperation mit Bundeskriminalamt, dem Europäischen Amt für Betrugsbekämpfung (OLAF) und Europol
- Ratsarbeitsgruppe Zollzusammenarbeit
Risikomanagement
- Steuern und Zoll
- Früherkennung von neu auftretenden Risikobereichen, Identifikation und Analyse
- Entwickeln von Strategien und Beschreibung von Handlungsfeldern
- Entwicklung von Präventivmaßnahmen zur Schadensvermeidung und Schadensminimierung
- Informationsaustausch und Informationssammlung national und international (Intelligence)
- Kooperation mit Predictive Analytics Competence Center
Kapital
- Kontenregister
- Kapitalflüsse
- Krypto Assets
- Geldwäsche
- Legistik und Umsetzung der rechtlichen Bestimmungen
- Kooperation mit der österreichischen Geldwäschemeldestelle (FIU)
- Bindeglied zwischen Abgabenverwaltung und österreichischer Geldwäschemeldestelle (FIU)
Zusammenarbeit national/international
- Österreichische Bundesministerien (z.B. Bundesministerium für Inneres / Bundeskriminalamt)
- EU-Kommission
- Europäisches Amt für Betrugsbekämpfung (OLAF)
- Europol
- Ratsarbeitsgruppe Zollzusammenarbeit
- Eurofisc
- OECD Task Force Tax Crimes and other Crimes
- etc.